Peritajes Forenses: Evidencia Técnica para Litigios de Alta Complejidad
En el ámbito de los litigios tributarios y penales-económicos, la precisión en la interpretación de los datos financieros es el factor que determina el veredicto. No es suficiente poseer la razón jurídica; es imperativo sustentarla con una reconstrucción técnica irrefutable.
En Compliance Plus, actuamos como peritos de parte, proporcionando informes periciales estratégicos que transforman datos contables complejos en evidencia sólida, objetiva y defendible ante los tribunales chilenos.
Áreas de Especialización en Peritaje Contable y Tributario
1. Peritajes ante Tribunales Tributarios y Aduaneros (TTA)
Elaboramos informes periciales técnicos para sustentar reclamos contra liquidaciones, giros y multas emitidas por el SII. Nuestro análisis se centra en:
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Determinación técnica de la base imponible.
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Desestimación de diferencias de impuestos mediante la reconstrucción de hechos económicos.
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Validación de registros contables y documentación de respaldo ante controversias aduaneras y tributarias.
2. Justificación de Inversiones y Origen de Fondos
Frente a citaciones del SII por presunta falta de consistencia entre ingresos, gastos e inversiones, proporcionamos:
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Auditoría de flujo de caja histórico para acreditar el origen de los capitales.
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Informes técnicos que vinculan el patrimonio con rentas exentas, afectas o capitales propios.
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Defensa técnica ante la presunción de rentas no declaradas.
3. Defensa Especializada en Delitos Tributarios y Económicos
En causas penales, la contabilidad es el centro de la prueba. Realizamos peritajes forenses para la defensa en casos de:
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Presunto fraude al fisco y uso de facturas ideológicamente falsas.
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Solicitudes de devoluciones indebidas de IVA (Art. 27 bis).
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Análisis de trazabilidad financiera para desestimar delitos de cuello blanco.
4. Cuantificación de Perjuicios Económicos y Lucro Cesante
Desarrollamos modelos financieros robustos para la determinación de daños en demandas civiles y comerciales:
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Cálculo de daño emergente y lucro cesante con rigor matemático.
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Estimación de perjuicios financieros derivados de contingencias tributarias.
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Informes de valoración de activos y pasivos en contextos de disputa judicial.
El Valor de Nuestra Prueba Pericial
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Rigor Metodológico: Aplicamos técnicas de auditoría forense que cumplen con los estándares exigidos por el Ministerio Público y el Poder Judicial.
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Claridad Expositiva: Traducimos el lenguaje técnico-contable a argumentos legales claros, facilitando la comprensión del juzgador.
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Independencia y Objetividad: Emitimos dictámenes que resisten el contraexamen, fortaleciendo la posición de la defensa.